全新优化会计记账财务系统自动报表

管理费用总账,月份：2019.1-2019.3,总帐科目：6602单位：元,2019凭证序号摘要借方贷方方 向余额,月日,核算单位：XX设计公司打印日期：2019.6.3,原材料明细账,月份：2019.1-2019.3,明细科目：1403总帐科目：1403 原材料数量单位：金额单位：元,2019年凭证序号摘要借方贷方方 向余额,月日,核算单位：北京时代传奇教育科技发展有限公司打印日期：2018.11.29,资 产 负 债 表,会企01表,编制单位：单位：元,资 产行次年初数期末数负债和所有者权益(或股东权益)行次年初数期末数,流动资产：流动负债：, 货币资金1.0ncs(1001,0,1,0)+ncs(1002,0,1,0)+ncs(1012,0,1,0)qms(1001,0,1,0)+qms(1002,0,1,0)+qms(1012,0,1,0) 短期借款36.0ncs(2001,0,-1,0)qms(2001,0,-1,0), 交易性金融资产2.0ncs(1101,0,1,0)qms(1101,0,1,0) 交易金融负债37.0ncs(2101,0,-1,0)qms(2101,0,-1,0), 应收票据3.0ncs(1121,0,1,0)qms(1121,0,1,0) 应付票据38.0ncs(2201,0,-1,0)qms(2201,0,-1,0), 应收账款4.0ncs(1122,0,1,0)+ncs(1231,0,1,0)qms(1122,0,1,0)+qms(1231,0,1,0) 应付账款39.0ncs(2202,0,-1,0)qms(2202,0,-1,0), 预付账款5.0ncs(1123,0,1,0)qms(1123,0,1,0) 预收账款40.0ncs(2203,0,-1,0)qms(2203,0,-1,0), 应收利息6.0ncs(1132,0,1,0)qms(1132,0,1,0) 应付职工薪酬41.0ncs(2211,0,-1,0)qms(2211,0,-1,0), 应收股利7.0ncs(1131,0,1,0)qms(1131,0,1,0) 应交税费42.0ncs(2221,0,-1,0)qms(2221,0,-1,0), 其他应收款8.0ncs(1221,0,1,0)qms(1221,0,1,0) 应付利息43.0ncs(2231,0,-1,0)qms(2231,0,-1,0), 存货9.0ncs(1401,0,1,0)+ncs(1402,0,1,0)+ncs(1403,0,1,0)+ncs(1404,0,1,0)+ncs(1405,0,1,0)+ncs(1406,0,1,0)+ncs(1407,0,1,0)+ncs(1408,0,1,0)+ncs(1411,0,1,0)+ncs(1421,0,1,0)+ncs(1471,0,1,0)+ncs(5001,0,1,0)+ncs(5101,0,1,0)+ncs(5201,0,1,0)+if(ncs(5401,0,1,0)+ncs(5402,0,1,0)>0,ncs(5401,0,1,0)+ncs(5402,0,1,0),0)qms(1401,0,1,0)+qms(1402,0,1,0)+qms(1403,0,1,0)+qms(1404,0,1,0)+qms(1405,0,1,0)+qms(1406,0,1,0)+qms(1407,0,1,0)+qms(1408,0,1,0)+qms(1411,0,1,0)+qms(1421,0,1,0)+qms(1471,0,1,0)+qms(5001,0,1,0)+qms(5101,0,1,0)+qms(5201,0,1,0)+if(qms(5401,0,1,0)+qms(5402,0,1,0)>0,qms(5401,0,1,0)+qms(5402,0,1,0),0) 应付股利44.0ncs(2232,0,-1,0)qms(2232,0,-1,0), 其中：消耗性生物资产10.0ncs(1421,0,1,0)qms(1421,0,1,0) 其他应付款45.0ncs(2241,0,-1,0)qms(2241,0,-1,0), 一年内到期的非流动资产11.0 一年内到期的非流动负债46.0, 其他流动资产12.0 其他流动负债47.0,流动资产合计：13.0(sum(C6:C17)-C15)(SUM(D6:D17)-D15)流动负债合计：48.0(SUM(G6:G17))(SUM(H6:H17)),非流动资产14.049.0, 可供出售金融资产15.0ncs(1503,0,1,0)qms(1503,0,1,0) 长期借款50.0ncs(2501,0,-1,0)qms(2501,0,-1,0), 持有至到期投资ncs(1501,0,1,0)+ncs(1502,0,1,0)qms(1501,0,1,0)+qms(1502,0,1,0) 应付债券ncs(2502,0,-1,0)qms(2502,0,-1,0), 长期应收款16.0ncs(1531,0,1,0)+ncs(1532,0,1,0)qms(1531,0,1,0)+qms(1532,0,1,0) 长期应付款51.0ncs(2701,0,-1,0)+ncs(2702,0,-1,0)qms(2701,0,-1,0)+qms(2702,0,-1,0), 长期股权投资17.0ncs(1511,0,1,0)+ncs(1512,0,1,0)qms(1511,0,1,0)+qms(1512,0,1,0) 专项应付款52.0ncs(2711,0,-1,0)qms(2711,0,-1,0), 投资性房地产18.0ncs(1521,0,1,0)qms(1521,0,1,0) 预计负债53.0ncs(2801,0,-1,0)qms(2801,0,-1,0), 固定资产ncs(1601,0,1,0)+ncs(1602,0,1,0)+ncs(1603,0,1,0)qms(1601,0,1,0)+qms(1602,0,1,0)+qms(1603,0,1,0) 递延所得税负债54.0ncs(2901,0,-1,0)qms(2901,0,-1,0), 在建工程19.0ncs(1604,0,1,0)qms(1604,0,1,0) 其他非流动负债55.0ncs(2401,0,-1,0)qms(2401,0,-1,0), 工程物资20.0ncs(1605,0,1,0)qms(1605,0,1,0) 非流动负债合计56.0(SUM(G20:G26))(SUM(H20:H26)), 固定资产清理21.0ncs(1606,0,1,0)qms(1606,0,1,0)负债合计：57.0(G18)+(G27)(H18)+(H27), 生产性生物资产22.0ncs(1621,0,1,0)+ncs(1622,0,1,0)+ncs(1623,0,0,0)qms(1621,0,1,0)+qms(1622,0,1,0)+qms(1623,0,1,0), 油气资产23.0ncs(1631,0,1,0)+ncs(1632,0,1,0)qms(1631,0,1,0)+qms(1632,0,1,0)所有者权益(或股东权益)：58.0, 无形资产24.0ncs(1701,0,1,0)+ncs(1702,0,1,0)+ncs(1703,0,1,0)qms(1701,0,1,0)+qms(1702,0,1,0)+qms(1703,0,1,0) 实收资本（或股本）59.0ncs(4001,0,-1,0)qms(4001,0,-1,0), 开发支出25.0ncs(5301,0,1,0)qms(5301,0,1,0) 资本公积60.0ncs(4002,0,-1,0)qms(4002,0,-1,0), 商誉26.0ncs(1711,0,1,0)qms(1711,0,1,0) 减：库存股61.0ncs(4201,0,1,0)qms(4201,0,1,0), 长期待摊费用27.0ncs(1801,0,1,0)qms(1801,0,1,0) 盈余公积ncs(4101,0,-1,0)qms(4101,0,-1,0), 递延所得税资产28.0ncs(1811,0,1,0)qms(1811,0,1,0) 未分配利润62.0ncs(4103,0,-1,0)+ncs(4104,0,-1,0)+ncs(6001,0,-1,0)+ncs(6041,0,-1,0)+ncs(6051,0,-1,0)+ncs(6101,0,-1,0)+ncs(6111,0,-1,0)+ncs(6301,0,-1,0)+ncs(6401,0,-1,0)+ncs(6402,0,-1,0)+ncs(6403,0,-1,0)+ncs(6601,0,-1,0)+ncs(6602,0,-1,0)+ncs(6603,0,-1,0)+ncs(6604,0,-1,0)+ncs(6701,0,-1,0)+ncs(6711,0,-1,0)+ncs(6801,0,-1,0)+ncs(6901,0,-1,0)qms(4103,0,-1,0)+qms(4104,0,-1,0)+qms(6001,0,-1,0)+qms(6041,0,-1,0)+qms(6051,0,-1,0)+qms(6101,0,-1,0)+qms(6111,0,-1,0)+qms(6301,0,-1,0)+qms(6401,0,-1,0)+qms(6402,0,-1,0)+qms(6403,0,-1,0)+qms(6601,0,-1,0)+qms(6602,0,-1,0)+qms(6603,0,-1,0)+qms(6604,0,-1,0)+qms(6701,0,-1,0)+qms(6711,0,-1,0)+qms(6801,0,-1,0)+qms(6901,0,-1,0), 其他费流动资产29.0ncs(1901,0,1,0)qms(1901,0,1,0)所有者权益(股东权益)合计63.0(G31)+(G32)-(G33)+(G34)+(G35)(H31)+(H32)-(H33)+(H34)+(H35),非流动资产合计：(SUM(C20:C36))(SUM(D20:D36))64.0,资产总计：30.0(C18)+(C37)(D18)+(D37)负债及权益(股东权益)合计：65.0(G28)+(G36)(H28)+(H36),利 润 表,会企02表,编制单位：单位：元,项 目行次本月数本年累计数,一.营业务收入1.0je(6001,0,0,1)+je(6041,0,0,1)+je(6051,0,0,1)qms(6001,0,-1,1)+qms(6041,0,-1,1)+qms(6051,0,-1,1), 减：营业成本2.0je(6401,0,0,1)+je(6402,0,0,1)qms(6401,0,0,1)+qms(6402,0,0,1), 营业税金及附加3.0je(6403,0,0,1)qms(6403,0,0,1), 销售费用4.0je(6601,0,0,1)qms(6601,0,0,1), 管理费用5.0je(6602,0,0,1)qms(6602,0,0,1), 财务费用6.0je(6603,0,0,1)qms(6603,0,0,1), 资产减值损失7.0je(6701,0,0,1)qms(6701,0,0,1), 加：公允价值变动收益8.0je(6101,0,0,1)qms(6101,0,0,1), 投资收益9.0je(6111,0,0,1)qms(6111,0,0,1), 其中：对联营和合资企业投资收益10.0,二.营业利润11.0(C5)-(SUM(C6:C11))+(C12)+(C13)(D5)-(SUM(D6:D11))+(D12)+(D13), 加：营业外收入12.0je(6301,0,0,1)qms(6301,0,0,1), 减：营业外支出13.0je(6711,0,0,1)qms(6711,0,0,1), 其中：非流动资产处置损失14.0,三.利润总额 15.0(C15)+(C16)-(C17)(D15)+(D16)-(D17), 减：所得税费用16.0je(6801,0,0,1)qms(6801,0,0,1),四.净利润(C19)-(C20)(D19)-(D20),五.每股收益, (一).基本每股收益, (二).稀释每股收益,其他逻辑说明：, 1、当月的本年累计数 — 本月数 = 当年上月的本年累计数, 2、允许各项目出现负值,记账凭证,= = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = =,42643.0,核算单位：XX设计公司凭证号：0001,摘 要会计科目借 方 金 额贷 方 金 额,附单据数 张,记账：凌寒复核：凌寒,记账凭证,= = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = =,42643.0,核算单位：江西利安建设工程有限公司凭证号：0001,摘 要会计科目借 方 金 额贷 方 金 额,附单据数 张,记账：胡丽丽复核：胡丽丽,,账务系统使用说明,目录,系统介绍本系统基于vba设计，不断总结完善而成，具有界面简洁美观，操作方便快捷，功能完备实用的特点，让你轻松实现会计电算化的梦想。功能简述系统分为基本信息、凭证处理、账簿查询、会计报表、系统管理五大功能模块，通过此系统你可以从此抛弃繁琐的手工账，轻轻松松完成做账，感受会计工作的乐趣。系统初始化账套文件预设了一套测试数据。用户可在正式使用前，进行操作演示，正式使用的操作步骤：1.清空系统数据，点击基础设置-系统初始化。2.填好账套信息中各项目，包括单位名称，地址，会计机构，启用时间等，点击基础设置-企业基本信息表。3.设置会计科目和年初余额，点击科目设置，进入科目表；设好科目后点击“科目整理”进行科目级数、科目全称和明细列的自动处理，填写科目初始余额（本余额是年初余额，期初余额可通过制作凭证录入），全部填完点击平衡验证，验证通过后，就可录入凭证了。一、凭证处理, 1.1、凭证录入在主界面点"凭证录入"按钮进入，看到是一个EXCEL表格，预先画出凭证样式，右面是一排功能按钮，先点击清空按钮，日期可双击E3进行选择，可以双击摘要单元格打开窗口选取摘要，双击科目单元格开窗选择会计科目，双击明细科目，科目编码及名称可自动获取；凭证号自动排序，借贷方自动平衡检查，严格的数据输入检测保证数据质量。输入时可自动加行，输入完成按"保存"后数据自动追加到分1-分12对应月份；分录科目有数量时，录入后同时核算数量；如需要做现金流量表，参看:六、其他说明--现金流量表填制方法。 1.2、凭证查询E3单元格双击选择要查询月份日期，I3单元格录入凭证号，点击"查询单据"按钮，自动生成凭证明细。 1.3、凭证打印点击主界面"凭证打印"，选择月份，会自动加载当月凭证号码；可选择"打印"或"连续打印"将凭证打印出来以备装订成册。 1.4、凭证明细点击主界面"凭证明细"，选择月份，会自动加载所选区间的凭证明细记录。 1.5、凭证汇总点击主界面"凭证汇总"，选择月份，会自动生成凭证汇总表。 1.6、结转损益每月账务处理完了，要将损益类科目余额结转到本年利润，此功能可点击自动结账，自动生成损益结转凭证，收入类结转到本年利润贷方，费用类结转到借方，可以正确算出每月经营收益或亏损（贷方正数盈利，负数亏损）。亦可手动录入收入费用结转凭证，保存时点击手动结账即可。注意做收入、费用凭证时要保证发生额在一方（收入发生在贷方，费用发生在借方）。二、账簿查询, 2.1、科目明细点击科目明细，选择对应科目即可生成科目明细表。 2.2、总账查看点击总账按钮，选择总账科目，即可生成总账报表。 2.3、三栏账查看点击三栏账按钮，选择对应科目和起止月份，可以生成相应的三栏明细账。 2.4、数量账查看点击数量账按钮，选择对应科目和起止月份，可以生成相应的数量明细账。 2.5、多栏账查看点击多栏账按钮，选择对应科目和起止月份，可以生成相应的多栏明细账。 2.6、辅助总账查看点击辅助总账按钮，进入页面，点击查询按钮，选择对应项目和起止日期，可以生成相应的辅助项目总账。 2.7、辅助明细账查看点击辅助明细账按钮，进入页面，点击查询按钮，选择对应项目明细和起止日期，可以生成相应的辅助项目明细账。三、会计报表, 2.1、科目余额表查看点击科目余额表按钮，即可自动生成，同时更新资产负债表，利润表，现金流量表, 2.2、资产负债表查看生成资产负债表，注意，再次之前，先点击科目余额表, 2.3、利润表查看生成资利润表，注意，再次之前，先点击科目余额表, 2.4、现金流量表查看生成现金流量表，注意，再次之前，先点击科目余额表,四、系统管理, 3.1、数据备份将系统整体备份，该工作不用经常做，可选择定期操作。 3.2、导入导出可将本系统数据导出，再导入新系统，亦可将导出数据，导入本系统。 3.3、结转下年年末结账后，可自动结转至新的一年,五、首次启用流程首次流程：基础设置->系统初始化>企业基本信息表->科目设置->录入科目以及初始余额->核对平衡->启用账套（开始工作）,六、日常使用流程日常流程：凭证录入->保存凭证，核对科目余额表->全部凭证录入修改完毕->结转损益->科目余额表，查看会计报表->报表核对OK，可以结账->备份账套->结账后结转下年选择下一会计期间重新开始吧！,七、其他说明更改凭证：结完账后，如果需要返回修改，先把核算月份设为修改月份，然后修改当月的凭证，如涉及到损益科目，须先删除所有结转损益的凭证，点击反结账按钮，改完后再结转损益，否则总帐显示不正确； 现金流量表：本系统的现金流量表生成原理是：先录入凭证，然后找出有现金或银行存款及其他现金等价物科目的分录，在“现金流代码”列中双击选择。如：一笔银行收款属于销售商品，提供劳务收到的现金，那么在“现流名称”选择"销售商品提供劳务收到的现金"。八、插件下载地址:https://pan.baidu.com/s/1dF7VJKP。,基本信息凭证处理账簿查询会计报表系统管理, ,.,操作员admin操作员密码代码摘要内容年度,单位名称XX设计公司admin123101收到货款2008.0,会计年度2019AAA123102收到退税2009.0,会计人员1凌寒BBB456201支付费用2010.0,会计人员2202支付材料款2011.0,会计人员3203支付货款2012.0,税号2013.0,地址2014.0,银行2015.0,帐号2016.0,备份路径C:\2017.0,记 帐 凭 证 A,VOUCHER,日期：43525.0第6.0号,DATE: Y M D,摘 要,DESCRIPTION科目代码,ACCT.NO.科目名称,LED. A/C数量借方金额贷方金额现金流代码现金流项目核算项目核算明细,1.04103本年利润,3.0660201管理费用-工资8400.0,4.0660206管理费用-办公费249.1,5.0660208管理费用-差旅费340.0,6.0660213管理费用-交通费206.0,7.0660301财务费用-利息-0.46,8.0,9.0,10.0,附单据1.0合计 TOTAL,复核:admin3月份现金结余:40804.9制表:admin,供应商 总账,核算单位： XX设计公司,项目名称： 供应商期间： 2019-01-01 至 2019-6-30,序号核算项目期初余额借 方贷 方方向余 额,1.0供应商平,2.0A公司,3.0B公司,4.0C公司,合计150.0150.0,供应商 明细账,核算单位： ABC公司,项目名称： 吴老板期间： 2019/1/1 至 2019-4-30,年凭证,序号科目核算项目摘 要借 方贷 方方 向余 额,月日编号名称名称,核算项目类别序号：1.02.03.04.05.06.0,核算项目类别名称：供应商客户,明细001：A公司D客户,明细002：B公司E客户,明细003：C公司F客户,明细004：,明细005：,明细006：,明细007：,明细008：,明细009：,明细010：,明细011：,明细012：,明细013：,明细014：,明细015：,明细016：,明细017：,明细018：,明细019：,明细020：,明细021：,明细022：,明细023：,明细024：,明细025：,明细026：,明细027：,明细028：,明细029：,明细030：,明细031：,明细032：,明细033：,明细034：,明细035：,明细036：,明细037：,现金流量表公式,主管部门：会企 03表,编制单位:单位: 元,项 目行次本年金额上年金额加载,一、经营活动产生的现金流量：1经营活动现金流入,销售商品提供劳务收到的现金2,收到的税费返还3,收到其他与经营活动有关的现金4,经营活动现金流入小计5SUM(C6:C8)经营活动现金流出,购买商品接受劳务支付的现金6,支付给职工以及为职工支付的现金7,支付的各项税费8,支付其他与经营活动有关的现金9,经营活动现金流出小计10SUM(C10:C13),经营活动产生的现金流量净额11C9-C14,二、投资活动产生的现金流量：12投资活动现金流入,收回投资收到的现金13,取得投资收益收到的现金14,处置固定资产无形资产和其他长期资产收回的现金净额15,处置子公司及其他营业单位收到的现金净额16,收到其他与投资活动有关的现金17,投资活动现金流入小计18SUM(C17:C21)投资活动现金流出,购建固定资产无形资产和其他长期资产支付的现金19,投资支付的现金20,取得子公司及其他营业单位支付的现金净额21,支付其他与投资活动有关的现金22,投资活动现金流出小计23SUM(C23:C26),投资活动产生的现金流量净额24C22-C27,三、筹资活动产生的现金流量：25筹资活动现金流入,吸收投资收到的现金26,取得借款收到的现金27,收到其他与筹资活动有关的现金28,筹资活动现金流入小计29SUM(C30:C32)筹资活动现金流出,偿还债务支付的现金30,分配股利利润或偿付利息支付的现金31,支付其他与筹资活动有关的现金32,筹资活动现金流出小计33SUM(C34:C36),筹资活动产生的现金流量净额34C33-C37汇率变动现金流入,四、汇率变动对现金的影响35汇率变动现金流出,五、现金及现金等价物净增加额36,期初现金及现金等价物余额37,期末现金及现金等价物余额38,补 充 资 料行 次,1.将净利润调节为经营活动现金流量：39,净利润40,加：资产减值准备41,固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧42,无形资产摊销43,长期待摊费用摊销44,处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列）45,固定资产报废损失（收益以“－”号填列）46,公允价值变动损失（收益以“－”号填列）47,财务费用（收益以“－”号填列）48,投资损失（收益以“－”号填列）49,递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）50,递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）51,存货的减少（增加以“－”号填列）52,经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）53,经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）54,其他55,经营活动产生的现金流量净额56,2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：57,债务转为资本58,一年内到期的可转换公司债券59,融资租入固定资产60,3.现金及现金等价物净变动情况：61,现金的期末余额62,减：现金的期初余额63,加：现金等价物的期末余额64,减：现金等价物的期初余额65,现金及现金等价物净增加额66,单位名称: XX设计公司,凭证期间: 年1月 -年3月 本月共6 张凭证 (1-6),科目代码科目名称借方金额贷方金额记 帐,6602.0管理费用,1001.0库存现金50000.0,2211.0应付职工薪酬8400.08400.0,1221.0其他应收款50000.0,1002.0银行存款0.46,6603.0财务费用-0.46-0.46,4103.0本年利润9194.64,合 计76789.7476789.74,管理费用总账,月份：2019.1-2019.3,总帐科目：6602单位：元,2019凭证序号摘要借方贷方方 向余额,月日,3.0本月合计平0.0,3.0本年累计平0.0,核算单位：XX设计公司第1页- 共1页打印日期：2019.6.3,ID凭证日期 字号摘要说明代码科目名称借数借方金额贷数贷方金额现金流代码现金流项目制表审核附件结帐核算项目核算明细,CW0300101报销交通费、差旅费、办公费660213.0管理费用-交通费206.0,CW0300102660208.0管理费用-差旅费340.0,CW0300103660206.0管理费用-办公费249.1,CW0300104795.19.0支付其他与经营活动有关的现金,CW03002012.0计提2019年1-3月工资660201.0管理费用-工资,CW03002022.0221101.0应付职工薪酬-应付工资,CW03003013.0发放2019年1-3月工资221101.0应付职工薪酬-应付工资,CW03003023.07.0支付给职工以及为职工支付的现金,CW0300401往来款50000.0收到其他与经营活动有关的现金,CW03004021221.0其他应收款50000.0,CW03005015.0收第一季度利息100201.0银行存款-工行0.46收到其他与经营活动有关的现金,CW03005025.0660301.0财务费用-利息-0.46,CW03006014103.0本年利润9194.64,CW0300602660201.0管理费用-工资,CW0300603660206.0管理费用-办公费249.1,CW0300604660208.0管理费用-差旅费340.0,CW0300605660213.0管理费用-交通费206.0,CW0300606660301.0财务费用-利息-0.46,科目代码科目名称科目级数科目全称方向单位规格明细账页格式年初借数年初借金年初贷数年初贷金结转标志辅助核算,1资产类,1001库存现金库存现金,1002银行存款银行存款,100201工行银行存款-工行,1012其他货币资金其他货币资金,101201外埠存款其他货币资金-外埠存款,101202银行本票其他货币资金-银行本票,101203银行汇票其他货币资金-银行汇票,101204信用卡其他货币资金-信用卡,101205信用证保证金其他货币资金-信用证保证金,101206存出投资款其他货币资金-存出投资款,1101交易性金融资产交易性金融资产,1121应收票据应收票据,1122应收账款应收账款客户,1123预付账款预付账款,1131应收股利应收股利,1132应收利息应收利息,1221其他应收款其他应收款,1231坏账准备坏账准备,1321代理业务资产代理业务资产,1401材料采购材料采购,1402在途物资在途物资,1403原材料原材料,1404材料成本差异材料成本差异,1405库存商品库存商品,1406发出商品发出商品,1407商品进销差价商品进销差价,1408委托加工物资委托加工物资,1411周转材料周转材料,1421消耗性生物资产消耗性生物资产,1461融资租赁资产融资租赁资产,1471存货跌价准备存货跌价准备,1501持有至到期投资持有至到期投资,1502持有至到期投资减值准备持有至到期投资减值准备,1503可供出售金融资产可供出售金融资产,1511长期股权投资长期股权投资,1512长期债权投资减值准备长期债权投资减值准备,1521投资性房地产投资性房地产,1531长期应收款长期应收款,1532未实现融资收益未实现融资收益,1601固定资产固定资产,160101厂房及建筑物固定资产-厂房及建筑物,160102机器设备固定资产-机器设备,160103 电子及办公设备固定资产-电子及办公设备,160104运输设备固定资产-运输设备,160105其他设备固定资产-其他设备,1602累计折旧累计折旧,160201厂房及建筑物累计折旧-厂房及建筑物,160202机器设备累计折旧-机器设备,160203 电子及办公设备累计折旧-电子及办公设备,160204 运输设备累计折旧-运输设备,160205 其他设备累计折旧-其他设备,1603固定资产减值准备固定资产减值准备,1604在建工程在建工程,160401 在建工程减值准备在建工程-在建工程减值准备,1605工程物资工程物资,160501专用材料工程物资-专用材料,160502 专用设备工程物资-专用设备,160503 预付大型设备款工程物资-预付大型设备款,160504为生产准备的工具及器具工程物资-为生产准备的工具及器具,1606固定资产清理固定资产清理,1611未担保余值未担保余值,1621生产性生物资产生产性生物资产,1622生产性生物资产累计折旧生产性生物资产累计折旧,1623公益性生物资产公益性生物资产,1631油气资产油气资产,1632累计折耗累计折耗,1701无形资产无形资产,1702累计摊销累计摊销,1703无形资产减值准备无形资产减值准备,1711商誉商誉,1801长期待摊费用长期待摊费用,1811递延所得税资产递延所得税资产,1901待处理财产损益待处理财产损益,2负债类,2001短期借款短期借款,2101交易性金融负债交易性金融负债,2201应付票据应付票据,2202应付账款应付账款供应商,2203预收账款预收账款,2211应付职工薪酬应付职工薪酬,221101 应付工资应付职工薪酬-应付工资,221102 应付福利费应付职工薪酬-应付福利费,2221应交税费应交税费,222101 应交增值税应交税费-应交增值税,22210101进项税额应交税费-应交增值税-进项税额,22210102已交税金应交税费-应交增值税-已交税金,22210103转出未交增值税应交税费-应交增值税-转出未交增值税,22210104减免税款应交税费-应交增值税-减免税款,22210105销项税额应交税费-应交增值税-销项税额,22210106出口退税应交税费-应交增值税-出口退税,22210107进项税额转出应交税费-应交增值税-进项税额转出,22210108出口抵减内销产品应纳税额应交税费-应交增值税-出口抵减内销产品应纳税额,22210109转出多交增值税应交税费-应交增值税-转出多交增值税,222102未交增值税应交税费-未交增值税,222103应交营业税应交税费-应交营业税,222104应交消费税应交税费-应交消费税,222105应交资源税应交税费-应交资源税,222106应交所得税应交税费-应交所得税,222107应交土地增值税应交税费-应交土地增值税,222108应交城市维护建设税应交税费-应交城市维护建设税,222109应交房产税应交税费-应交房产税,222110应交土地使用税应交税费-应交土地使用税,222111应交车船使用税应交税费-应交车船使用税,222112应交个人所得税应交税费-应交个人所得税,222113待认证抵扣增值税应交税费-待认证抵扣增值税,222114其他应交款应交税费-其他应交款,22211401教育费附加应交税费-其他应交款-教育费附加,22211402 地方教育费附加应交税费-其他应交款-地方教育费附加,2231应付利息应付利息,2232应付股利应付股利,2241其他应付款其他应付款,2314代理业务负债代理业务负债,2401递延收益递延收益,2501长期借款长期借款,2502长期债券长期债券,250201债券面值长期债券-债券面值,250202债券溢价长期债券-债券溢价,250203债券折价长期债券-债券折价,250204应计利息长期债券-应计利息,2701长期应付款长期应付款,2702未确认融资费用未确认融资费用,2711专项应付款专项应付款,2801预计负债预计负债,2901递延所得税负债递延所得税负债,4权益类,4001实收资本（或股本）实收资本（或股本）,4002资本公积资本公积,400201资本（或股本）溢价资本公积-资本（或股本）溢价,400202接受捐赠非现金资产准备资本公积-接受捐赠非现金资产准备,400203接受现金捐赠资本公积-接受现金捐赠,400204股权投资准备资本公积-股权投资准备,400205拨款转入资本公积-拨款转入,400206外币资本折算差额资本公积-外币资本折算差额,400207其他资本公积资本公积-其他资本公积,4101盈余公积盈余公积,410101法定盈余公积盈余公积-法定盈余公积,410102任意盈余公积盈余公积-任意盈余公积,410103法定公益金盈余公积-法定公益金,410104储备基金盈余公积-储备基金,410105企业发展基金盈余公积-企业发展基金,410106利润归还投资盈余公积-利润归还投资,4103本年利润本年利润,4104利润分配利润分配,410401其他转入利润分配-其他转入,410402提取法定盈余公积利润分配-提取法定盈余公积,410403提取法定公益金利润分配-提取法定公益金,410404提取储备基金利润分配-提取储备基金,410405提取企业发展基金利润分配-提取企业发展基金,410406提取职工奖励及福利基金利润分配-提取职工奖励及福利基金,410407利润归还投资利润分配-利润归还投资,410408应付优先股股利利润分配-应付优先股股利,410409提取任意盈余公积利润分配-提取任意盈余公积,410410应付普通股股利利润分配-应付普通股股利,410411转作资本（或股本）的普通股股利利润分配-转作资本（或股本）的普通股股利,410415未分配利润利润分配-未分配利润,4201库存股库存股,5成本类,5001生产成本生产成本,500101直接材料生产成本-直接材料,500102辅助材料生产成本-辅助材料,500103直接人工生产成本-直接人工,500104生产成本-福利费,500105生产成本-制造费用,5101,510101工资制造费用-工资,510102制造费用-福利费,510103折旧费制造费用-折旧费,510104维修费制造费用-维修费,510105物料消耗制造费用-物料消耗,510106办公费制造费用-办公费,510107水电费制造费用-水电费,510108差旅费制造费用-差旅费,510109伙食费制造费用-伙食费,510110租赁费制造费用-租赁费,510199其他制造费用-其他,5201劳务成本劳务成本,5301研发支出研发支出,5401工程施工工程施工,5402工程结算工程结算,5403机械作业机械作业,6损益类,6001主营业务收入主营业务收入,600101国内销售主营业务收入-国内销售,600102直接出口主营业务收入-直接出口,600103转厂出口主营业务收入-转厂出口,6041租赁收入租赁收入,6051其他业务收入其他业务收入,6101公允价值变动损益公允价值变动损益,6111投资收益投资收益,6301营业外收入营业外收入,6401主营业务成本主营业务成本,640101内销成本主营业务成本-内销成本,640102外销成本主营业务成本-外销成本,640103不予抵扣税主营业务成本-不予抵扣税,640104海关代征税金主营业务成本-海关代征税金,6402其他业务成本其他业务成本,6403营业税金及附加营业税金及附加,6601销售费用销售费用,6602管理费用管理费用,660201工资管理费用-工资,660202管理费用-福利费,660203折旧费管理费用-折旧费,660204维修费管理费用-维修费,660205物料消耗管理费用-物料消耗,660206办公费管理费用-办公费,660207水电费管理费用-水电费,660208差旅费管理费用-差旅费,660209伙食费管理费用-伙食费,660210招待费管理费用-招待费,660211堤围费管理费用-堤围费,660212摊销费管理费用-摊销费,660213交通费管理费用-交通费,660299其他管理费用-其他,6603财务费用财务费用,660301利息财务费用-利息,660302手续费财务费用-手续费,660303汇兑损益财务费用-汇兑损益,6604勘探费用勘探费用,6701资产减值损失资产减值损失,6711营业外支出营业外支出,6801所得税费用所得税费用,6901以前年度损益调整以前年度损益调整,代码现金流量表项目名称,101.0销售商品、提供劳务收到的现金,102.0收到的税费返还,103.0收到的其他与经营活动有关的现金,111.0购买商品、接受劳务支付的现金,112.0支付给职工以及为职工支付的现金,113.0支付的各项税费,114.0支付的其他与经营活动有关现金,201.0收回投资所收到的现金,202.0取得投资收益所收到的现金,203.0处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收到的现金净额,204.0收到的其他与投资活动有关的现金,211.0购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金,212.0投资所支付的现金,213.0支付的其他与投资活动有关的现金,301.0吸收投资所收到的现金,302.0借款所收到的现金,303.0收到的其他与筹资活动有关的现金,311.0偿还债务所支付的现金,312.0分配股利、利润或偿付利息所支付的现金,313.0支付的其他与筹资活动有关的现金,401.0汇率变动对现金的影响额,利 润 表,2019年01月-03月会企02表,编制单位：XX设计公司单位：元,项 目行次本期数本年累计数,一.营业收入1.0, 减：营业成本2.0, 税金及附加3.0, 销售费用4.0, 管理费用5.09195.19195.1, 财务费用6.0-0.46-0.46, 资产减值损失7.0, 加：公允价值变动收益8.0, 投资收益9.0, 其中：对联营和合资企业投资收益10.0,二.营业利润11.0, 加：营业外收入12.0, 减：营业外支出13.0, 其中：非流动资产处置损失14.0,三.利润总额 15.0, 减：所得税费用16.0,四.净利润17.0,五.每股收益18.0, (一).基本每股收益19.0, (二).稀释每股收益20.0,企业负责人：会计机构负责人：,资 产 负 债 表,2019年3月31日会企01表,编制单位：XX设计公司单位：元,资 产行次年初数期末数负债和所有者权益行次年初数期末数,流动资产：流动负债：, 货币资金1.040805.36 短期借款33.0, 交易性金融资产2.0 交易金融负债34.0, 应收票据3.0 应付票据35.0, 应收账款4.0 应付账款36.0, 预付账款5.0 预收账款37.0, 应收利息6.0 应付职工薪酬38.0, 应收股利7.0 应交税费39.0, 其他应收款8.0-50000.0 应付利息40.0, 存货9.0 应付股利41.0, 其中：消耗性生物资产10.0 其他应付款42.0, 一年内到期的非流动资产11.0 一年内到期的非流动负债43.0, 其他流动资产12.0 其他流动负债44.0,流动资产合计：13.0流动负债合计：45.0,非流动资产, 可供出售金融资产14.0 长期借款46.0, 持有至到期投资15.0 应付债券47.0, 长期应收款16.0 长期应付款48.0, 长期股权投资17.0 专项应付款49.0, 投资性房地产18.0 预计负债50.0, 固定资产19.0 递延所得税负债51.0, 在建工程20.0 其他非流动负债52.0, 工程物资21.0 非流动负债合计53.0, 固定资产清理22.0负债合计：57.0, 生产性生物资产23.0, 油气资产24.0所有者权益(或股东权益)：58.0, 无形资产25.0 实收资本（或股本）59.0, 开发支出26.0 资本公积60.0, 商誉27.0 减：库存股61.0, 长期待摊费用28.0 盈余公积, 递延所得税资产29.0 未分配利润62.0, 其他非流动资产30.0所有者权益合计63.0,非流动资产合计：31.064.0,资产总计：32.0负债及权益合计：65.0,企业负责人：,现金流量表2015年2-1月,单位名称:LK868帐务系统单位:元,项 目行次金 额,一、经营活动产生的现金流量：1.0, 销售商品.提供劳务收到的现金2.0, 收到的税费返还3.0, 收到的其他与经营活动有关的现金4.0,5.0, 购买商品.接受劳务支付的现金6.0, 支付给职工以及为职工支付的现金7.0, 支付的各项税费8.0, 支付的其他与经营活动有关现金9.0,10.0,经营活动产生的现金流量净额11.0,二、投资活动产生的现金流量：12.0, 收回投资所收到的现金13.0, 取得投资收益所收到的现金14.0, 处置固定资产.无形资产和其他长期资产而收到的现金净额15.0, 收到的其他与投资活动有关的现金16.0,17.0, 购建固定资产.无形资产和其他长期资产所支付的现金18.0, 投资所支付的现金19.0, 支付的其他与投资活动有关的现金20.0,21.0,投资活动产生的现金流量净额22.0,三、筹资活动产生的现金流量：23.0, 吸收投资所收到的现金24.0, 借款所收到的现金25.0, 收到的其他与筹资活动有关的现金26.0,27.0, 偿还债务所支付的现金28.0, 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金29.0, 支付的其他与筹资活动有关的现金30.0,31.0,筹资活动产生的现金流量净额32.0,四、汇率变动对现金的影响额33.0,五、现金及现金等价物净增加额34.0,补 充 资 料行号金 额,1.将净利润调节为经营活动的现金流量35.0——, 净利润36.0, 加:计提的资产减值准备37.0, 固定资产折旧38.0, 无形资产摊销39.0, 长期待摊费用摊销40.0, 待摊费用减少(减:增加)41.0, 预提费用增加(减:减少)42.0, 处置固定,无形,其他资产的损失(减:收益)43.0, 固定资产报废损失44.0, 财务费用45.0, 投资损失(减:收益)46.0, 递延税款贷款(减:借款)47.0, 存货的减少(减:增加)48.0, 经营性的应收项目的减少(减:增加)49.0, 经营性的应付项目的增加(减:减少)50.0, 其他51.0, 经营活动产生的现金流量净额52.00.0,2.不涉及现金收支的投资和筹资活动53.0, 债务转为资本54.0, 一年内到期的可转换企业债券55.0, 融资租入固定资产56.0,3.现金及现金等价物净增加情况57.0, 现金的期末余额58.0, 减:现金的期初余额59.0, 加:现金等价物的期末余额60.0, 减:现金等价物的期初余额61.0,现金及现金等价物净增加额62.0,现金流量表,编制单位:XX设计公司会企 03表,所属期间:2019-01-01至2019-03-31 单位: 元,项 目行次本年金额上年金额,一、经营活动产生的现金流量：1.0,销售商品、提供劳务收到的现金2.0,收到的税费返还3.0,收到其他与经营活动有关的现金4.050000.46,经营活动现金流入小计5.050000.46,购买商品、接受劳务支付的现金6.0,支付给职工以及为职工支付的现金7.08400.0,支付的各项税费8.0,支付其他与经营活动有关的现金9.0795.1,经营活动现金流出小计10.09195.1,经营活动产生的现金流量净额11.0,二、投资活动产生的现金流量：12.0,收回投资收到的现金13.0,取得投资收益收到的现金14.0,处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额15.0,处置子公司及其他营业单位收到的现金净额16.0,收到其他与投资活动有关的现金17.0,投资活动现金流入小计18.0,购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金19.0,投资支付的现金20.0,取得子公司及其他营业单位支付的现金净额21.0,支付其他与投资活动有关的现金22.0,投资活动现金流出小计23.0,投资活动产生的现金流量净额24.0,三、筹资活动产生的现金流量：25.0,吸收投资收到的现金26.0,取得借款收到的现金27.0,收到其他与筹资活动有关的现金28.0,筹资活动现金流入小计29.0,偿还债务支付的现金30.0,分配股利、利润或偿付利息支付的现金31.0,支付其他与筹资活动有关的现金32.0,筹资活动现金流出小计33.0,筹资活动产生的现金流量净额34.0,四、汇率变动对现金的影响35.0,五、现金及现金等价物净增加额36.0,期初现金及现金等价物余额37.0,期末现金及现金等价物余额38.0,科 目 余 额 表,核算单位：XX设计公司期间：期间：2019年01月 至 2019年03月,科目代码科目名称方向上期借方余额上期贷方余额本期发生额期末借方余额期末贷方余额,借 方贷 方,1001.0库存现金50000.040804.9,1002.0银行存款0.460.46,1012.0其他货币资金,1101.0交易性金融资产,1121.0应收票据,1122.0应收账款,1123.0预付账款,1131.0应收股利,1132.0应收利息,1221.0其他应收款50000.0-50000.0,1231.0坏账准备,1321.0代理业务资产,1401.0材料采购,1402.0在途物资,1403.0原材料,1404.0材料成本差异,1405.0库存商品,1406.0发出商品,1407.0商品进销差价,1408.0委托加工物资,1411.0周转材料,1421.0消耗性生物资产,1461.0融资租赁资产,1471.0存货跌价准备,1501.0持有至到期投资,1502.0持有至到期投资减值准备,1503.0可供出售金融资产,1511.0长期股权投资,1512.0长期债权投资减值准备,1521.0投资性房地产,1531.0长期应收款,1532.0未实现融资收益,1601.0固定资产,1602.0累计折旧,1603.0固定资产减值准备,1604.0在建工程,1605.0工程物资,1606.0固定资产清理,1611.0未担保余值,1621.0生产性生物资产,1622.0生产性生物资产累计折旧,1623.0公益性生物资产,1631.0油气资产,1632.0累计折耗,1701.0无形资产,1702.0累计摊销,1703.0无形资产减值准备,1711.0商誉,1801.0长期待摊费用,1811.0递延所得税资产,1901.0待处理财产损益,2001.0短期借款,2101.0交易性金融负债,2201.0应付票据,2202.0应付账款,2203.0预收账款,2211.0应付职工薪酬8400.08400.0,2221.0应交税费,2231.0应付利息,2232.0应付股利,2241.0其他应付款,2314.0代理业务负债,2401.0递延收益,2501.0长期借款,2502.0长期债券,2701.0长期应付款,2702.0未确认融资费用,2711.0专项应付款,2801.0预计负债,2901.0递延所得税负债,4001.0实收资本（或股本）,4002.0资本公积,4101.0盈余公积,4103.0本年利润9194.64,4104.0利润分配,4201.0库存股,5001.0生产成本,5101.0制造费用,5201.0劳务成本,5301.0研发支出,5401.0工程施工,5402.0工程结算,5403.0机械作业,6001.0主营业务收入,6041.0租赁收入,6051.0其他业务收入,6101.0公允价值变动损益,6111.0投资收益,6301.0营业外收入,6401.0主营业务成本,6402.0其他业务成本,6403.0营业税金及附加,6601.0销售费用,6602.0管理费用,6603.0财务费用-0.46-0.46,6604.0勘探费用,6701.0资产减值损失,6711.0营业外支出,6801.0所得税费用,6901.0以前年度损益调整,合计76789.7476789.74,管理费用明细账,月份：2019.1-2019.3,明细科目：6602总帐科目：6602 管理费用单位：元,2019年凭证序号摘要借方贷方方 向余额,月日,报销交通费、差旅费、办公费,340.0546.0,249.1795.1,2.0计提2019年1-3月工资8400.0,8400.0795.1,249.1546.0,340.0,本月合计,本年累计,核算单位：XX设计公司第1页 - 共1页打印日期：2019.6.3,管理费用多栏账,月份：2019.1-2019.3,科目：管理费用单位：元,2019年凭证序号摘要借方贷方方向余额借方,月日工资福利费折旧费维修费物料消耗办公费水电费差旅费伙食费招待费堤围费摊销费交通费其他,报销交通费、差旅费、办公费,546.0,795.1,2.0计提2019年1-3月工资,795.1-8400.0,546.0-249.1,-340.0,-206.0,本月合计,本年累计,核算单位：XX设计公司第1页 - 共1页打印日期：2019.6.3,管理费用多栏账,月份：2019.1-2019.3,科目：管理费用单位：元,2019年凭证序号摘要借方贷方方向余额借方,月日工资福利费折旧费维修费物料消耗办公费水电费差旅费伙食费招待费堤围费摊销费交通费其他,核算单位：XX设计公司打印日期：2019.6.3,凭证号：0001,报销交通费、差旅费、办公费管理费用-交通费206.0,管理费用-差旅费340.0,管理费用-办公费249.1,795.1,合计：柒佰玖拾伍元壹角整¥795.10¥795.10,凭证号：0002,计提2019年1-3月工资管理费用-工资,应付职工薪酬-应付工资,合计：捌仟肆佰元整,凭证号：0003,发放2019年1-3月工资应付职工薪酬-应付工资,合计：捌仟肆佰元整,凭证号：0004,往来款50000.0,其他应收款50000.0,合计：伍万整¥50,000.00¥50,000.00,凭证号：0005,收第一季度利息银行存款-工行0.46,财务费用-利息-0.46,合计：¥0.00¥0.00,凭证号：0006,本年利润9194.64,管理费用-工资,管理费用-办公费249.1,管理费用-差旅费340.0,管理费用-交通费206.0,附单据数 张¥9,195.10,凭证号：0006,财务费用-利息-0.46,附单据数 张,科目明细帐,<6602>管理费用,科目代码科目名称月日字号摘要说明借方金额贷方金额借/贷金额,660213管理费用-交通费报销交通费、差旅费、办公费,660208管理费用-差旅费340.0546.0,660206管理费用-办公费249.1795.1,660201管理费用-工资2.0计提2019年1-3月工资8400.0,660201管理费用-工资8400.0795.1,660206管理费用-办公费249.1546.0,660208管理费用-差旅费340.0,660213管理费用-交通费,本月合计,本年累计,ID日期字号号码摘要代码全称借数借金贷数贷金现金流代码现金流项目制单审核附件结转核算项目核算明细,ID日期字号号码摘要代码全称借数借金贷数贷金现金流代码现金流项目制单审核附件结转核算项目核算明细,ID日期字号号码摘要代码全称借数借金贷数贷金现金流代码现金流项目制单审核附件结转核算项目核算明细,ID日期字号号码摘要代码全称借数借金贷数贷金现金流代码现金流项目制单审核附件结转核算项目核算明细,ID日期字号号码摘要代码全称借数借金贷数贷金现金流代码现金流项目制单审核附件结转核算项目核算明细,ID日期字号号码摘要代码全称借数借金贷数贷金现金流代码现金流项目制单审核附件结转核算项目核算明细,ID日期字号号码摘要代码全称借数借金贷数贷金现金流代码现金流项目制单审核附件结转核算项目核算明细,ID日期字号号码摘要代码全称借数借金贷数贷金现金流代码现金流项目制单审核附件结转核算项目核算明细,ID日期字号号码摘要代码全称借数借金贷数贷金现金流代码现金流项目制单审核附件结转核算项目核算明细,ID日期字号号码摘要代码全称借数借金贷数贷金现金流代码现金流项目制单审核附件结转核算项目核算明细,CW0300101报销交通费、差旅费、办公费660213管理费用-交通费206.0,CW0300102660208管理费用-差旅费340.0,CW0300103660206管理费用-办公费249.1,CW0300104795.19.0支付其他与经营活动有关的现金,CW03002012.0计提2019年1-3月工资660201管理费用-工资,CW03002022.0221101应付职工薪酬-应付工资,CW03003013.0发放2019年1-3月工资221101应付职工薪酬-应付工资,CW03003023.07.0支付给职工以及为职工支付的现金,CW0300401往来款50000.0收到其他与经营活动有关的现金,CW03004021221其他应收款50000.0,CW03005015.0收第一季度利息100201银行存款-工行0.46收到其他与经营活动有关的现金,CW03005025.0660301财务费用-利息-0.46,CW03006014103本年利润9194.64,CW0300602660201管理费用-工资,CW0300603660206管理费用-办公费249.1,CW0300604660208管理费用-差旅费340.0,CW0300605660213管理费用-交通费206.0,CW0300606660301财务费用-利息-0.46,ID日期字号号码摘要代码全称借数借金贷数贷金现金流代码现金流项目制单审核附件结转核算项目核算明细,ID日期字号号码摘要代码全称借数借金贷数贷金现金流代码现金流项目制单审核附件结转核算项目核算明细